中國人民銀行、銀保監(jiān)會就《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法（征求意見稿）》公開征求意見
為完善我國系統(tǒng)重要性金融機構監(jiān)管框架，建立系統(tǒng)重要性銀行評估與識別機制，人民銀行會同銀保監(jiān)會起草了《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《評估辦法》）。日前，正式向社會公開征求意見。
2008年國際金融危機后，宏觀審慎政策逐漸成為反思危機教訓、完善金融監(jiān)管體制的核心內容。其中，加強中央銀行對系統(tǒng)重要性金融機構的監(jiān)管是強化宏觀審慎管理、維護金融穩(wěn)定的重點領域。按照黨中央、國務院決策部署，2018年11月27日，人民銀行與銀保監(jiān)會、證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布了《關于完善系統(tǒng)重要性金融機構監(jiān)管的指導意見》（銀發(fā)〔2018〕301號文，以下簡稱《指導意見》），對我國系統(tǒng)重要性金融機構的識別、監(jiān)管和處置作出了總體性的制度安排。《評估辦法》作為《指導意見》的實施細則之一，是我國系統(tǒng)重要性銀行認定的依據(jù)，也是對系統(tǒng)重要性銀行提出附加監(jiān)管要求、實施宏觀審慎管理、建立特別處置機制的前提，符合我國金融監(jiān)管體制改革的總體方向和要求。
《評估辦法》共四章、二十條，主要內容包括：
一是確定評估目的和范圍。識別出我國系統(tǒng)重要性銀行，每年發(fā)布系統(tǒng)重要性銀行名單，根據(jù)名單對系統(tǒng)重要性銀行進行差異化監(jiān)管，以降低其發(fā)生重大風險的可能性。
二是確定評估流程。包括確定參評銀行范圍、向參評銀行收集數(shù)據(jù)、計算系統(tǒng)重要性得分、進行監(jiān)管判斷、確定并公布名單。
三是確定評估方法。采用定量評估指標計算參評銀行的系統(tǒng)重要性得分，并結合其他定量和定性信息作出監(jiān)管判斷。定量評估的一級指標包括“規(guī)模”、“關聯(lián)度”、“可替代性”和“復雜性”，指標權重均為25%，每個一級指標下設若干二級指標。
四是確定閾值和分組。得分達到一定分值的銀行被納入系統(tǒng)重要性銀行初始名單，并對不同組別的銀行實行差異化監(jiān)管。
五是明確任務分工。銀保監(jiān)會根據(jù)《評估辦法》制作數(shù)據(jù)報送模板和數(shù)據(jù)填報說明，向參評銀行收集數(shù)據(jù)并計算系統(tǒng)重要性得分。人民銀行、銀保監(jiān)會可提出將得分低于300分的銀行加入系統(tǒng)重要性銀行名單的監(jiān)管判斷建議。名單提交金融委審議后，由人民銀行、銀保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布。
公開征求意見結束后，中國人民銀行、銀保監(jiān)會將會同有關部門根據(jù)反饋意見進一步修改完善《評估辦法》。
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中國人民銀行、銀保監(jiān)會有關部門負責人就《評估辦法》有關問題回答了記者提問
日前，中國人民銀行會同銀保監(jiān)會起草了《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《評估辦法》），正式向社會公開征求意見。中國人民銀行、銀保監(jiān)會有關部門負責人就《評估辦法》有關問題回答了記者提問。
一、制定《評估辦法》的背景是什么？
2008年國際金融危機以來，完善宏觀審慎政策框架逐漸成為金融監(jiān)管體制改革的核心內容。其中，加強中央銀行對系統(tǒng)重要性金融機構的監(jiān)管是強化宏觀審慎管理、維護金融穩(wěn)定的重點領域。按照黨中央、國務院決策部署，2018年11月27日，人民銀行與銀保監(jiān)會、證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《關于完善系統(tǒng)重要性金融機構監(jiān)管的指導意見》（銀發(fā)〔2018〕301號文，以下簡稱《指導意見》），對我國系統(tǒng)重要性金融機構的識別、監(jiān)管和處置作出了總體性的制度安排。2019年2月，中共中央辦公廳、國務院辦公廳聯(lián)合發(fā)布《中國人民銀行職能配置、內設機構和人員編制規(guī)定》，明確在人民銀行內設立宏觀審慎管理局，牽頭系統(tǒng)重要性金融機構基本規(guī)則制定、監(jiān)測分析、并表監(jiān)管，建立系統(tǒng)重要性金融機構評估、識別和處置機制。
為落實黨中央、國務院賦予的宏觀審慎管理職責，人民銀行牽頭開展了《指導意見》實施細則制定工作。從我國實際情況看，目前我國金融業(yè)總資產(chǎn)300萬億元，其中銀行業(yè)總資產(chǎn)268萬億元，在我國金融業(yè)總資產(chǎn)中占比達到89%。考慮到銀行業(yè)在我國金融體系中的重要地位，工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設銀行等4家銀行均已入選全球系統(tǒng)重要性銀行（G-SIBs）名單，且國際組織和主要經(jīng)濟體在系統(tǒng)重要性銀行評估和監(jiān)管方面經(jīng)驗較為成熟，人民銀行首先會同銀保監(jiān)會制定了我國系統(tǒng)重要性銀行（D-SIBs）評估辦法，并以此為基礎制定附加監(jiān)管規(guī)定，也為后續(xù)系統(tǒng)重要性保險、系統(tǒng)重要性證券業(yè)機構實施細則制定奠定良好的基礎。
二、如何對我國銀行的系統(tǒng)重要性進行評估？
我國系統(tǒng)重要性銀行評估的流程和方法詳見《評估辦法》。《評估辦法》主要參考了全球系統(tǒng)重要性銀行評估方法以及巴塞爾銀行監(jiān)管委員會2012年發(fā)布的《國內系統(tǒng)重要性銀行框架》，并結合我國實際對評估指標進行了調整。《評估辦法》發(fā)布后，人民銀行、銀保監(jiān)會將向參評銀行發(fā)送數(shù)據(jù)報送模板和數(shù)據(jù)填報說明，收集2018年數(shù)據(jù)，開展2019年系統(tǒng)重要性銀行評估。首先，采用定量評估指標計算30家參評銀行的系統(tǒng)重要性得分，評估的一級指標包括“規(guī)模”、“關聯(lián)度”、“可替代性”和“復雜性”，指標權重均為25%，每個一級指標下設若干二級指標，得分達到一定分值的銀行被納入系統(tǒng)重要性銀行初始名單。然后，結合其他定量和定性信息作出監(jiān)管判斷，綜合評估參評銀行的系統(tǒng)重要性。系統(tǒng)重要性銀行最終名單經(jīng)國務院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會（以下簡稱金融委）確定后，由人民銀行和銀保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布。
三、銀行被評為系統(tǒng)重要性銀行后，有哪些后續(xù)監(jiān)管措施？
近年來，銀保監(jiān)會參照巴塞爾協(xié)議等國際標準，并結合我國實際，從資本和杠桿率、風險管理、公司治理、信息披露、壓力測試等方面對銀行提出了一系列監(jiān)管要求并組織實施。按照《指導意見》確定的分工，銀保監(jiān)會仍依法負責對系統(tǒng)重要性銀行實施日常監(jiān)管。人民銀行從強化宏觀審慎管理、防范系統(tǒng)性風險出發(fā)，立足我國銀行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管實踐，牽頭制定系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管規(guī)定，擬從實施附加資本要求、落實資本內在約束機制入手，強化流動性、大額風險暴露、風險數(shù)據(jù)加總和風險報告等方面的監(jiān)管要求，并從制定恢復和處置計劃、開展可處置性評估等方面提出管理要求，切實提高系統(tǒng)重要性銀行的經(jīng)營穩(wěn)健性。同時，人民銀行將持續(xù)開展系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)測分析，開展壓力測試，并視情提出相應的附加監(jiān)管要求。
四、《評估辦法》的******對我國金融體系有什么影響？
我國系統(tǒng)重要性銀行規(guī)模體量大，在金融市場上具有風向標作用，識別并強化系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管，有助于完善貨幣政策傳導機制、促進市場公平有序競爭，有助于提高我國銀行體系的穩(wěn)健程度、切實防范化解系統(tǒng)性金融風險。《評估辦法》符合《指導意見》要求，是評估我國系統(tǒng)重要性銀行的基本規(guī)則，是強化宏觀審慎管理、防范系統(tǒng)重要性銀行“大而不能倒”風險的重要舉措，是打贏防范化解重大金融風險攻堅戰(zhàn)的關鍵制度安排，有助于識別對我國金融體系有系統(tǒng)性影響的銀行，有助于增強我國系統(tǒng)重要性銀行認定的透明度和可操作性，有助于推動系統(tǒng)重要性銀行穩(wěn)健經(jīng)營。
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系統(tǒng)重要性銀行評估辦法（征求意見稿）
為完善我國系統(tǒng)重要性金融機構監(jiān)管框架，建立系統(tǒng)重要性銀行評估與識別機制，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關法律法規(guī)和《關于完善系統(tǒng)重要性金融機構監(jiān)管的指導意見》（銀發(fā)〔2018〕301號文），制定本辦法。
一、總則
（一）評估目的。對參評銀行系統(tǒng)重要性進行評估，識別出我國系統(tǒng)重要性銀行，每年發(fā)布系統(tǒng)重要性銀行名單，根據(jù)名單對系統(tǒng)重要性銀行進行差異化監(jiān)管，以降低其發(fā)生重大風險的可能性，防范系統(tǒng)性風險。
（二）適用范圍。本辦法適用于依法設立的商業(yè)銀行、開發(fā)性銀行和政策性銀行。
評估中使用的數(shù)據(jù)為集團并表數(shù)據(jù)，并表范圍按照銀保監(jiān)會監(jiān)管并表范圍確定。
（三）系統(tǒng)重要性的定義。本辦法所稱系統(tǒng)重要性是指金融機構因規(guī)模較大、結構和業(yè)務復雜度較高、與其他金融機構關聯(lián)性較強，在金融體系中提供難以替代的關鍵服務，一旦發(fā)生重大風險事件而無法持續(xù)經(jīng)營，可能對金融體系和實體經(jīng)濟產(chǎn)生不利影響的程度。
二、評估流程與方法
（四）評估流程。系統(tǒng)重要性銀行的評估按照以下流程每年開展一次：
1.確定參評銀行范圍；
2.向參評銀行收集評估所需數(shù)據(jù)；
3.計算各參評銀行系統(tǒng)重要性得分，形成系統(tǒng)重要性銀行初始名單；
4.結合其他定量和定性分析作出監(jiān)管判斷，對系統(tǒng)重要性銀行初始名單作出調整；
5.確定并公布系統(tǒng)重要性銀行最終名單。
（五）評估方法。采用定量評估指標計算參評銀行的系統(tǒng)重要性得分，并結合其他定量和定性信息作出監(jiān)管判斷，綜合評估參評銀行的系統(tǒng)重要性。
（六）參評銀行范圍。若某銀行滿足下列任一條件，則應納入系統(tǒng)重要性銀行評估范圍：
1.以杠桿率分母衡量的調整后表內外資產(chǎn)余額在所有銀行中排名前30；
2.曾于上一年度被評為系統(tǒng)重要性銀行。
（七）數(shù)據(jù)收集。銀保監(jiān)會每年根據(jù)本辦法制作數(shù)據(jù)報送模板和數(shù)據(jù)填報說明。數(shù)據(jù)填報說明包含各級指標及定義、模板較上年的變化等內容。參評銀行于每年6月底之前填寫并提交上一會計年度數(shù)據(jù)。銀保監(jiān)會進行數(shù)據(jù)質量檢查和數(shù)據(jù)補充修正后，與人民銀行共享參評銀行的監(jiān)管報表、填報數(shù)據(jù)和其他相關信息。
（八）系統(tǒng)重要性得分。銀保監(jiān)會在完成數(shù)據(jù)收集后，計算參評銀行系統(tǒng)重要性得分。除第三部分另行規(guī)定計算方法的情形外，每一參評銀行某一具體指標的得分是其該指標數(shù)值除以所有參評銀行該指標的總數(shù)值，然后用所得結果乘以10000后得到以基點計的該指標得分。各指標得分與相應權重的乘積之和，即為該參評銀行的系統(tǒng)重要性得分。
（九）閾值和分組。得分達到300分的銀行被納入系統(tǒng)重要性銀行初始名單。按系統(tǒng)重要性得分進行分組，實行差異化監(jiān)管。各組分界值如下：
第一組：300分至449分；
第二組：450分至599分；
第三組：600分至1399分；
第四組：1400分以上。
銀保監(jiān)會后續(xù)可根據(jù)實際年度數(shù)據(jù)測算結果，商人民銀行并報國務院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會（以下簡稱金融委）批準后，對閾值和分組進行調整。
（十）監(jiān)管判斷。人民銀行、銀保監(jiān)會可根據(jù)其他定量或定性輔助信息，提出將系統(tǒng)重要性得分低于300分的參評銀行加入系統(tǒng)重要性銀行名單的監(jiān)管判斷建議，與初始名單一并提交金融委辦公室。
使用監(jiān)管判斷的門檻應較高，即只在個別情況下改變根據(jù)系統(tǒng)重要性得分確定的系統(tǒng)重要性銀行初始名單。
（十一）名單確定和披露。系統(tǒng)重要性銀行初始名單、相應銀行填報的數(shù)據(jù)和系統(tǒng)重要性得分、監(jiān)管判斷建議及依據(jù)于每年8月底之前提交金融委審議。系統(tǒng)重要性銀行最終名單經(jīng)金融委確定后，由人民銀行和銀保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布。
（十二）信息報送與披露。系統(tǒng)重要性銀行應執(zhí)行人民銀行牽頭制定的系統(tǒng)重要性金融機構統(tǒng)計制度，按要求向人民銀行報送相關統(tǒng)計數(shù)據(jù)。系統(tǒng)重要性銀行原則上應于入選后1個月內通過公開渠道披露本辦法第十五項至第十八項規(guī)定的上一會計年度各項系統(tǒng)重要性評估指標。
（十三）評估流程和方法的審議與調整。金融委每三年對本辦法規(guī)定的評估流程和方法進行審議，并進行必要調整與完善。行業(yè)發(fā)生顯著變化、現(xiàn)有評估流程和方法不能滿足防范系統(tǒng)性風險實際需要的，金融委可對評估流程和方法進行額外審議。
三、評估指標
（十四）一級指標。人民銀行、銀保監(jiān)會根據(jù)參評銀行的規(guī)模、關聯(lián)度、可替代性和復雜性等一級指標，評估其系統(tǒng)重要性程度和變化情況。
（十五）規(guī)模。評估參評銀行規(guī)模時，采用調整后的表內外資產(chǎn)余額作為定量指標。
調整后的表內外資產(chǎn)余額是指作為杠桿率分母調整后的表內資產(chǎn)余額和調整后的表外項目余額之和，按照《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》（原中國銀監(jiān)會令2015年第1號發(fā)布）規(guī)定的口徑計算。該指標權重為25%。
（十六）關聯(lián)度。評估參評銀行關聯(lián)度時，采用下列定量指標：
1.金融機構間資產(chǎn)，指銀行與其他金融機構交易形成的資產(chǎn)余額。該指標權重為8.33%。
2.金融機構間負債，指銀行與其他金融機構交易形成的負債余額。該指標權重為8.33%。
3.發(fā)行證券和其他融資工具，指銀行通過金融市場發(fā)行的股票、債券和其他融資工具余額。該指標權重為8.33%。
關聯(lián)度類指標總權重為25%。
（十七）可替代性。評估參評銀行可替代性時，采用下列定量指標：
1.通過支付系統(tǒng)或代理行結算的支付額，指銀行作為支付系統(tǒng)成員，通過國內外大額支付系統(tǒng)或代理行結算的上一年度支付總額，包括為本銀行清算的支付總額和本銀行代理其他金融機構進行清算的支付總額。該指標權重為6.25%。
2.托管資產(chǎn)，指上年末銀行托管的資產(chǎn)余額。該指標權重為6.25%。
3.代理代銷業(yè)務，指銀行作為承銷商或代理機構，承銷債券，代理代銷信托計劃、資管計劃、保險產(chǎn)品、基金、貴金屬等業(yè)務的年內發(fā)生額。該指標權重為6.25%。
4.境內營業(yè)機構數(shù)量，指銀行在境內設立的持牌營業(yè)機構總數(shù)。該指標權重為6.25%。
可替代性類指標總權重為25%。
（十八）復雜性。評估參評銀行復雜性時，采用下列定量指標：
1.衍生產(chǎn)品，指銀行持有的金融衍生產(chǎn)品的名義本金余額。該指標權重為5%。
2.交易類和可供出售證券，指銀行為交易持有、以公允價值計量且其變動計入當期損益的證券余額和可供出售證券余額之和。該指標權重為5%。
3.非銀行附屬機構資產(chǎn)，指銀行控股或實際控制的境內外非銀行金融機構的資產(chǎn)總額。該指標權重為5%。
4.理財業(yè)務，指銀行發(fā)行的非保本理財產(chǎn)品余額。該指標權重為5%。
5.境外債權債務，指銀行境外債權和境外債務之和，其中境外債權指銀行持有的對其他國家或地區(qū)政府、中央銀行、公共部門實體、金融機構、非金融機構和個人的直接境外債權扣除轉移回境內的風險敞口之后的最終境外債權；境外債務指銀行對其他國家或地區(qū)政府、中央銀行、公共部門實體、金融機構、非金融機構和個人的債務。該指標權重為5%。
復雜性類指標總權重為25%。
四、實施
（十九）本辦法由人民銀行和銀保監(jiān)會負責解釋。
（二十）本辦法自年 月 日起施行。